| bedrag | V/N | |
De individuele overdrachtswaarden van pensioenen (voormalige) collegeleden worden in hoge mate bepaald door de marktrente. Om de voorziening voor de wethouder pensioenen op het noodzakelijke niveau te houden heeft er een extra storting moeten plaatsvinden. | -2.102 | N | |
In de loop van 2019 zijn er door mutaties in het personeelsbestand vacaturevoordelen ontstaan op het P-kostenbudget. In werkelijkheid zijn deze op diverse programma's ontstaan. Per saldo wordt het resultaat weergegeven binnen programma 0.
In de afgelopen periode is een aantal besluiten genomen die te maken hebben met het beëindigen van ambtelijke dienstverbanden (mobiliteitsdienstverbanden). De kosten voor de mobiliteitsdienstverbanden zijn over het algemeen meerjarig. Dat betekent dat de kosten van een genomen besluit in 2019 ook doorvoeren naar 2020 en verder. Dat is een niet wenselijke situatie. Om dit te voorkomen is een voorziening mobiliteitsdienstverbanden gevormd (nadeel € 904). | 685 | V | |
De budgetten voor onvoorzien, prijsontwikkeling, kapitaallasten vervangingsinvesteringen zijn niet volledig benut. Van de belastingdienst is een btw teruggave over oude jaren ontvangen. | 757 | V | |
Voor de te betalen vennootschapsbelasting 2019 is een bedrag verantwoord op basis van een voorlopige aangifte. Er is op dit moment nog geen overeenstemming met de belastingdienst over definitieve aanslag. | -647 | N | |
Het aantal bezwaarprocedures is sinds 2017 sterk toegenomen. De kosten van inhuur om deze bezwaren taxatietechnisch af te handelen zijn daardoor ook sterk toegenomen. | -85 | N | |
Incidentele budgetten zijn niet geheel benut en nog niet afgerond. Meestal dekken we éénmalige budgetten uit reserves. Wij stellen voor deze over te hevelen conform het overzicht eenmalige budgetten zoals opgenomen in de bijlage. | 1.157 | V | |
De gemaakte kosten voor de Fioretticampus zijn abusievelijk dubbel overgeboekt naar de betreffende Grondexploitatie. Deze overboeking wordt in 2020 weer gecorrigeerd, waardoor het op dat moment een nadeel op het resultaat wordt. Incidenteel. | 44 | V | |
Nadelig exploitatiesaldo op een aantal gemeentelijke panden. Saldo m.n. veroorzaakt door tussentijds opgezegde huur, het beëindigen van leegstandsbeheer v.m. gemeentehuis Schijndel en hogere werkelijke exploitatielasten van het bestuurscentrum Sint-Oedenrode als gevolg van intensiever gebruik dan bij fusie was verondersteld.
Verder in veel gemeentelijke objecten hogere kosten voor energieverbruik, met name veroorzaakt door hogere energietarieven en hogere energiebelastingen voor gas en elektra. Deels incidenteel, deels structureel. | -90 | N | |
Als we investeringen later afsluiten dan geraamd, dan betekent dit dat er nog geen afschrijvingslasten worden gerealiseerd. Deze afschrijvingslasten waren wel al opgenomen in de begroting. De investeringen komen voor bij alle programma's, maar voor de verschillenverklaring zijn deze opgenomen binnen programma 0. | 930 | V | |
Overige afwijkingen, per saldo. | 75 | V | |
