Toelichting op het overzicht van baten en lasten

Overschot invoering Omgevingswet. Dit overschot is mede ontstaan omdat enerzijds beoogde werkzaamheden voor de MER (Milieu Effect Rapportage) procedure bij de omgevingsvisie later zijn gestart en deels zijn doorgeschoven naar 2020. Anderzijds zijn de verplichtingen voor een nieuwe ICT omgevingsapplicatie in 2019 aangegaan maar komen in 2020 tot betaling. Voorgesteld wordt om de restantmiddelen via saldobestemming bij deze jaarrekening over te hevelen naar 2020.

Lagere kosten bestemmingsplannen. De externe advieskosten ten behoeve van bestemmingsplannen zijn ten opzichte van de begroting achtergebleven doordat advisering minder nodig bleek. Voorgesteld wordt om dit restant via saldobestemming bij deze jaarrekening over te hevelen naar 2020 ten behoeve van de extra werkzaamheden gedurende 2020 voor de invoering van de Omgevingswet per 1 januari 2021.

Incidentele budgetten zijn niet geheel benut en nog niet afgerond. Meestal dekken we éénmalige budgetten uit reserves. Wij stellen voor deze over te hevelen conform het overzicht eenmalige budgetten zoals opgenomen in de bijlage.

Zie paragraaf grondbeleid voor een onderbouwing van de winstnemingen en aanpassingen van de verliesvoorzieningen binnen de grondexploitatie.

Overige afwijkingen, per saldo

Leges omgevingsvergunning. Er zijn meer aanvragen binnen gekomen en grotere bouwplannen dan verwacht. Met name aan het eind van het jaar zijn een aantal grote bouwprojecten in rekening gebracht.

Facilitaire projecten, bijdragen van derden. Onder andere vanuit de ontwikkeling van woningbouw op de locatie Scheifelaar II wordt per verkochte m2 bouwgrond een bijdrage betaald aan kostenverhaal. Deze inkomsten worden verantwoord op dit faciliterende complex. Tegenover deze inkomsten staan geen directe kosten..

Hogere opbrengsten anterieure overeenkomsten. De werkelijke opbrengsten uit anterieure overeenkomsten blijken in 2019 hoger dan geraamd. Dit is ontstaan doordat er veel incidentele verzoeken met een grote financiële omvang gedurende 2019 in rekening zijn gebracht, Voorgesteld wordt om dit restant via saldobestemming bij deze jaarrekening over te hevelen naar 2020 ten behoeve van de extra werkzaamheden gedurende 2020 voor de invoering van de omgevingswet per 1 januari 2021.

Lagere onttrekking i.v.m. niet uitgeven eenmalige budgetten